กองทุน ThaiESG: วิธีใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษี 300,000 บาทก่อนสิ้นปี 2569

ถ้าคุณเป็นผู้เสียภาษีไทยที่อยู่ในฐานภาษี 25% ขึ้นไปและยังไม่ได้ดูกองทุน ThaiESG ปีนี้ คุณกำลังจะปล่อยเงินจำนวนมากทิ้งไปภายในหกเดือน โปรแกรมกองทุน ThaiESG ของรัฐบาลให้สิทธิ์หักลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสูงสุด 30% ของเงินได้พึงประเมิน แต่ไม่เกิน 300,000 บาทต่อปี สำหรับการลงทุนก่อนวันที่ 31 ธันวาคม 2569

กำหนดเส้นตาย 31 ธันวาคมนี้สำคัญมาก คุณลงทุน อ้างสิทธิ์ในแบบ ภ.ง.ด. ปี 2569 และได้รับการลดหย่อนภาษีเมื่อยื่นแบบต้นปี 2570

กองทุน ThaiESG ถือสินทรัพย์อะไรบ้าง

กองทุน ThaiESG เป็นกองทุนรวมที่ลงทุนหลักในเครื่องมือ ESG ของรัฐบาลไทย ได้แก่ green bond, sustainability bond และ sustainability-linked bond ที่ออกโดยรัฐบาลไทย หน่วยงานภายใต้การกำกับของ ธปท. และบริษัทไทยจดทะเบียนที่ผ่านเกณฑ์ ESG

• กสิกรไทย (K-ESGBF-ThaiESG) — เน้นพันธบัตรรัฐบาล ความเสี่ยงต่ำ
• SCB Asset Management (SCB Thai Sustainability Bond Fund) — ตราสารหนี้ ESG ไทยแบบผสม
• กรุงศรี (KFGBTHAIESG) — เน้นพันธบัตรรัฐบาล ESG
• กรุงเทพ / บัวหลวง (BMDIV-TESGX) — ESG แบบผสมปันผล

กองทุนเหล่านี้เป็นตราสารหนี้เป็นหลัก คาดผลตอบแทนปีละ 2.5–3.5% ไม่ใช่ผลตอบแทนระดับหุ้น ตัวขับเคลื่อนผลตอบแทนที่แท้จริงคือสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่แนบมา

คำนวณภาษี: คุณประหยัดได้เท่าไร

ฐานภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาไทยสูงสุดถึง 35% สำหรับรายได้เกิน 5 ล้านบาท และ 30% สำหรับ 2–5 ล้านบาท เมื่อลงทุนสูงสุด 300,000 บาท:

• ฐาน 35%: ประหยัดภาษี 105,000 บาท
• ฐาน 30%: ประหยัดภาษี 90,000 บาท
• ฐาน 25%: ประหยัดภาษี 75,000 บาท

ประหยัดภาษีทันที — อ้างสิทธิ์ในแบบ ภ.ง.ด. ปี 2569 และรับเงินคืนในรอบปี 2570 ส่วน 300,000 บาทถูกล็อกไว้ 5 ปี ทำกำไร 2.5–3.5% ต่อปีก่อนถอน ผลตอบแทนรวมในปีแรก ได้แก่ ผลตอบแทนกองทุนบวกมูลค่าลดหย่อนภาษีเต็มจำนวน ซึ่งเหนือกว่าดอกเบี้ยเงินฝากออมทรัพย์ที่ธนาคารไทยจ่ายอยู่ที่ 1.5% อย่างชัดเจน

กองทุน Thai ESGX: ทางเลือกใหม่

ตั้งแต่ปี 2569 การลงทุนในกองทุน Thai ESGX — ยานพาหนะการลงทุนรูปแบบใหม่ที่มี 37 กองทุนจาก 19 บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน — ใช้วงเงินลดหย่อนภาษี 300,000 บาทต่อปีร่วมกับ ThaiESG ESGX รวมเครื่องมือที่เชื่อมโยงกับหุ้นควบคู่กับ green bond มีศักยภาพผลตอบแทนสูงกว่าเล็กน้อยแต่มีความผันผวนมากกว่าเล็กน้อย คุณแบ่ง 300,000 บาทระหว่าง ThaiESG และ ESGX ได้ตามความเสี่ยงที่รับได้

ใครควรลงทุนและลงทุนเท่าไร

กฎง่ายๆ: ถ้าฐานภาษีขอบของคุณอยู่ที่ 25% ขึ้นไป และมี 300,000 บาทฝากเงินออมทรัพย์ได้ดอกเบี้ย 1.5% การโยกเงินนั้นไปกองทุน ThaiESG พันธบัตรที่ได้ผลตอบแทน 3.0% บวกลดหย่อนภาษี 25% (คืนภาษี 75,000 บาท) สมเหตุสมผลในแง่คณิตศาสตร์อย่างชัดเจน คุณได้ประโยชน์แม้กองทุนจะให้ผลตอบแทนเป็นศูนย์

เงินลงทุนขั้นต่ำปกติอยู่ที่ 500–1,000 บาทต่อกองทุน สามารถลงทุนเป็นรายเดือนได้ถึง 31 ธันวาคม ปรึกษา RM ที่ธนาคารหลักของคุณเพื่อดูรายชื่อกองทุน ThaiESG ที่ได้รับการรับรองจาก ก.ล.ต. ปี 2569